Как поступить с суммой НДС, если счет-фактуру от поставщика получили после сдачи декларации за 3-й квартал?

Question

Добрый день. Подскажите, что можно сделать в данном случае: ндс за 3 квартал сдали, позже получили с/ф от поставщика, дата с/ф 30.09 и  провели ее 30.09, сейчас эта сумма и дата попадает в книгу покупок 4 квартала, видимо, ндс за 3  квартал сдали, а позже провели с/ф, хотя нужно на учет было ставить 01.10,если позже получено,  но теперь она попадает в книгу покупок 4 квартала датой от 30.09 и датой принятия на учет тоже 30.09, а вот в прибыль за 9 месяцев эта сумма попала в расход, что теперь можно сделать?

User 1 · Answer

Добрый день, Цитата (Алёна Киреева):хотя нужно на учет было ставить 01.10 Что вы получила по данному с/ф?

User 2 · Answer

Добрый день!Алёна Киреева, уточните, пожалуйста, Вас интересует методологический вопрос или работа в программе?

User 3 · Answer

Юлия Радская,  Цитата (Юлия Радская):методологический вопросЧто вы получила по данному с/фуслуги банка

User 4 · Answer

Цитата (Алёна Киреева):услуги банка Тогда ваш вывод:Цитата (Алёна Киреева):хотя нужно на учет было ставить 01.10 Неверен. В учете вы обязаны отразить 30.09, если хотите подробно этот момент  (отражение услуги в БУ) разобрать, задайте новый вопрос.По поводу НДС:Цитата (Алёна Киреева):но теперь она попадает в книгу покупок 4 квартала датой от 30.09 Что значит фраза "датой 30.09"? О какой графе речь?Цитата (Алёна Киреева):датой принятия на учет тоже 30.09 Правильно, т.к. принять на учет вы обязаны были 30.09, что и сделали.Цитата (Алёна Киреева):сейчас эта сумма и дата попадает в книгу покупок 4 квартала Ну и пусть попадает, в чем проблема? Вы же в Декларации за 3 кв. этот с/ф не отражали?

User 5 · Answer

Что значит фраза "датой 30.09"? О какой графе речь?в графе 120 книги покупок - дата принятия на учет Вы же в Декларации за 3 кв. этот с/ф не отражали?нет

User 6 · Answer

Цитата (Алёна Киреева):в графе 120 книги покупок - дата принятия на учет Это я уже выше пояснила, это верно, дата принятия услуги на учет 30.09.23Цитата (Алёна Киреева):Вы же в Декларации за 3 кв. этот с/ф не отражали?нет Тогда можете принять НДС к вычету по данному с/ф в 4 кв. 2023г. (п. 1.1 ст. 172 НК)

User 7 · Answer

geomech, но ведь если с/ф получен позже и ндс сдан 3 квартала, отражаем датой получения ? например, с/ф датирована 30.09, а получили 10.01.2024

User 8 · Answer

Цитата (Алёна Киреева):но ведь если с/ф получен позже и ндс сдан 3 квартала, отражаем датой получения ? Что вы отражаете датой получения?Пожалуйста, прочтите мои ответы с самого начала.

User 9 · Answer

Задам вопрос в другой теме по оприходованию в программе

User 10 · Answer

Цитата (Алёна Киреева):у нас есть с/ф , полученная  от поставщика  - услуги, дата 30.11.2022, в учете у нас не отражена, у поставщика отражена, так как получили только в декабре 2023 Это уже новый вопрос, который надо обсуждать в новой теме.Хочу вам напомнить, что к учету принимаются не с/ф, а товары/работы/услуги и дата получения с/ф для отражения услуги в учете не имеет значения.Повторю вам еще раз:В учете вы обязаны отразить 30.09, если хотите подробно этот момент  (отражение услуги в БУ) разобрать, задайте новый вопрос.

User 11 · Answer

geomech, спасибо

User 12 · Answer

Рада была помочь. Всех благ!

Как поступить с суммой НДС, если счет-фактуру от поставщика получили после сдачи декларации за 3-й квартал?

Comments