Как заполнить книгу доходов на ПСН, если различаются суммы при закрытии смен и приход эквайринга?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: можно было из общей сумму с закрытия смен вычесть сумму  эквайринга и записать сумму наличные и безнал, т.е.поменять признак чеков с налички на безнал (с сопроводительным объясняющим письмом, с кающимся текстом и т.д.

  Да, так и надо сделать. Не дожидаясь запроса налоговой.

  Цитата: сумму с чека закрытия смен меньше, чем приход эквайринга

  Так и должно быть, потому что:
  - банк может зачислять эти средства на счёт день-в день, с задержкой на сутки, а иногда и ещё дольше;
  - до зачисления банк-эквайер удерживает комиссию за свои услуги.

  Цитата: календарный 2021 год уже ушел - в кассе ни чего не сделаешь (чеки коррекции и т.д. для выравнивания).

  Можно и сейчас исправлять. Главное не запутаться самим и провести корректировки, не допуская новых ошибок.

  Цитата: Разрыв в обороте больше полмиллиона.

  Обязательно нужно исправлять. На сумму налога (стоимость патента) это не влияет, а вот на размер страховых взносов ИП (по тарифу 1%) - да. И переплачивать их совершенно ни к чему.
• Добрый день, Александра.
  Спасибо за ответ на мой вопрос. 
  Я понимаю так: 
  в текущее время сделать чеки корректировки на данную сумму; отразить их в Книге доходов за 2021 год (ПСН) и написать письмо в налоговую о данной ситуации; также включить данную сумму включить в 1% за 2021 год; так же объяснить ИП, что данная сумма подлежала налогу 1% за 2021 год и не включать ее в 2022 год.
  Такие действия ни как не отразятся на текущем режиме - УСН (доходы)? Если - да, то как найти выход из данной ситуации?
  
  Вопрос удалён модератором.
  
  С уважением, 
  Ольга
• Цитата: В дополнению к вопросу: правонарушение было совершено с 01.01.2021 по 13.02.2021 года, если я не обшибаю, есть срок давности правонарушения по не применению ККТ. Просто если у налоговиков возникнут вопросы (а они возникнут) знать данную ситуацию. И какой штраф за неприменение ККТ грозит ИП в данном случае?

  Добрый день! Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
• Цитата: в текущее время сделать чеки корректировки на данную сумму

  Способ исправления зависит от того, какой применяется ФФД. Если 1.05, то исправления нужно проводить не чеками коррекции, а через возврат наличных и приём безналичной оплаты. Если ФФД 1.1 или 1.2, тогда чеки коррекции подходят.

  Цитата: отразить их в Книге доходов за 2021 год (ПСН)

  Так у вас в книге доходов выручка уже должна быть учтена, там по идее ничего не должно поменяться. Или (если задвоен приход), должны появиться сторнирующие записи.

  Цитата: написать письмо в налоговую о данной ситуации

  Только для ФФД 1.05. Если будете исправлять чеками коррекции, письмо в ИФНС направлять не обязательно, т.к. из самого чека коррекции должно быть видно, что именно и по какой причине меняется.

  Цитата: также включить данную сумму включить в 1% за 2021 год

  Какую именно сумму Вы хотите туда включить?

  Цитата: Такие действия ни как не отразятся на текущем режиме - УСН (доходы)?

  Нет, не отразятся. Это исправление кассовых операций за прошлый год.
• Добрый день, Александра.
  Спасибо за ответ на мой вопрос. 
  Я понимаю так: 
  в текущее время сделать чеки корректировки на данную сумму; отразить их в Книге доходов за 2021 год (ПСН) и написать письмо в налоговую о данной ситуации; также включить данную сумму включить в 1% за 2021 год; так же объяснить ИП, что данная сумма подлежала налогу 1% за 2021 год и не включать ее в 2022 год.
  Такие действия ни как не отразятся на текущем режиме - УСН (доходы)? Если - да, то как найти выход из данной ситуации?
  
  С уважением, 
  Ольга
• А Вы для чего повторили своё предыдущее сообщение? И как будто бы не прочли моё.